财务管理

当前，监管政策日趋严格、资本市场复杂多变是资金工作面临的新形势，资金安全管理要求、助力公司高质量发展是资金工作承担的新任务。项目基于内部资本市场、产融结合、司库管理等理论方法，吸收国内外优秀企业的管理实践经验，形成了一整套系统完整的大型企业集团资金管理的理论框架，建立了公司资金管理外部对标分析和内部效率评估的模型方法，创新性构建了包含一套公司级集团账户、两个结算池（收款结算池、付款结算池）、融通三大市场（内部资金市场、境内资本市场、境外资本市场）、构筑三维立体安全防线（三个主体、三种工具、三类风险）的“1233”新型资金管理体系。新体系与之前的资金集约化管理既一脉相承，又与时俱进，是资金管理理念和定位、思路和方法、技术和路径的全方位优化升级，扩展和丰富了企业财务管理和资金管理的理论内涵和典型实践，成功解决了复杂企业集团资金管控难题，全面提升了公司资金本质安全的保障能力，推动资金在更大范围内实现优化配置，促进各级财务与业务在更深层次进行双向融合，真正实现了资金存量“看得清”，流量“管得住”，风险“控的严”。 项目研究形成1份研究报告、1套案例库、5份配套实施方案、1份应用手册。 依托课题成果，共出台（部室）制度文 件 25 份、签报3 3 份，发表国网内参专报3 3 篇、软件著作权1 1 项、期刊论文5 5篇、公司专刊1 1 篇、国资委信息专刊1 1 篇，获得了公司领导的高度认可和重要批示。为深入落实研究成果，公司成立了以总经理为组长总会计师为副组长、相关部门(单位)负责人为成员的资金管控优化提升工作领导小组，在全公司系统内进行“1233”新体系的全面部署和推广应用，并取得显著成效。项目累计效益超过百亿。截至2019年5月，内部融资规模提高至3667亿元，较2016年末增长一倍多，有效减少了外部融资需求。2018年在全年完成固定资产投资预算支出4213亿元情况下，实现年末带息负债余额自2012年以来首次下降，资产负债率达到56.6%，低于央企平均水平9.1个百分点。年度内部封闭结算规模超过6万亿，实现结算零差错；中国电财日均备付率约15%，远低于行业水平40%左右的水平。 研究成果在央企中进行了宣传推广，在国资委组织的中央企业资金管理现场会、央企大额资金动态监测工作会等重要会议上，公司作为典型经验进行了专题发言，管理经验在国资委专刊印发。国务院国资委财务监督局局长邬红兵，人民银行、中电联、社科院、中国投资协会、财政部财科所等验收专家对课题给予高度评价，一致认为研究成果在大型企业集团资金管理方面达到国际领先水平。

财务家园突破传统文化建设中的时空限制，建立起多元文化发展机制，用高速的互联网手段传播企业的文化和精神。以微服务、微应用的形式，将庞大、复杂的办公流程迁移于手机端，设计日常工作、工作动态、专题讨论、财经制度、三个建设五大功能模块26个子项目，成功破解沟通链条长、协作效率低、总部与基层单位信息不同步等管理难题，为公司系统全体财务人员构建了集沟通交流、工作组织、知识传递和成果展示于一体的信息化平台。 财务家园体现了财务系统主动适应经济发展新常态、改革创新新要求，是财务专业充分利用移动互联网、大数据等新技术建立的“安全、好用、易用”的平台，更好的助力公司财务发展和财务管理提升工作。

在新型智慧城市建设的趋势下，智慧水务建设已经成为行业共识，我国出台了一系列政策，推动智慧水务的发展。《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》明确指示，构建智慧水利水务体系，提升智能调度能力，推进供水保障工程建设，为智慧水务的建设营造了良好的政策环境。随着物联网、大数据、云计算、人工智能、BIM等技术的快速发展，智慧水务建设具备了坚实的技术基础。为助力水务企业的数字化转型和智慧化管理，国内相关企业已经开展智慧水务平台建设工作，但大多局限在水务企业基础管理（如巡检管理、财务管理等）上，应用领域也多局限在供水、排水的某个环节，缺乏统一的智慧水务管控平台。中国市政工程中南设计研究总院有限公司联合中信云网有限公司开展智慧水务平台建设，深入工艺生产的核心环节，研究智慧水务整体解决方案，建设统一的供排水管控平台，助力打造水务行业新生态。

为了提升数据标准化程度，挖掘数据价值并充分实现智能化应用对业务的推动作用，广州供电局财务共享中心结合新技术新手段开展数据智能化管理与分析应用实践。随着新兴科技的不断成熟，以及自身运营水平的提升，广州供电局财务共享中心着手探索“以技术创新推动管理创新”，实现人工操作与智能化应用相互合作，打造以财务管理系统为基础，以流程机器人为代表的智能操作员和以人工智能为代表的智能分析员为一体的智慧财务共享管理模式，实现人机协作，优势互补，创造管理效率最大化，为公司财务数字化转型打好基础。为构建以电网业务为主线的数据标准化管理，辅助用户快速了解所需数据的来源、业务含义、统计口径及目前可以使用的服务。首先以元数据为驱动，进行数据整合，借助智能影像识别、自然语言处理技术和流程自动化机器人等技术手段，提高元数据提取比率，实现对数据更细颗粒度的描述，还提升了对元数据提取和处理的效率、数据融合度与可用性。其次从业务财务元数据口径、岗位职责和流程机器人环节三方面标准化数据流程，提供高质量的数据服务。财务共享中心基于原有的数据收集口径，发挥大数据技术、图像识别、自然语言处理等智能技术以及无线射频识别等技术价值，突破原有数据收集边界，延伸数据收集触角，对公司经营涉及的广泛领域内各种数据进行充分收集和挖掘，完善数据模型，支持全局化分析与深度业财融合。基于业财数据质量的提升和数据收集能力的拓展，广州供电局财务共享中心依托数据构建的分析模型将更为完备，以电网应用场景的应用需求为导向，为项目管理、资产管理、资金管理等经营活动和决策支持提供更全面的分析结果和更智能化的洞察。

广州供电局有限公司结合电网企业财务共享中心业务特性，以“核算规范、运作高效、服务到位、客户满意”为目标，以单据的标准化之旅作为主线，通过设定单据输入端的标准准入，实现制度规范标准化；通过构建单据处理环节的人机分工模式，实现制度规范标准化；通过健全单据输出环节的闭环管控机制，实现标准化审核监控，从而持续推进财务管理标准化、精益化创新，以实现信息质量、风控、服务、效益、效率的全面提升。通过对财务共享中心范围内各业务、财务流程节点、操作规范、表单格式进行规范化和统一标准，标准化流程审批规则，将标准化规范固化到制度和信息系统中，促进财务业务流程的运行效率和质量的提升。通过梳理财务与业务数据标准、业务规范和统计口径，整合系统业务驱动规则，实现财务与业务系统横向集成，数据实时共享与应用，加强了对业财信息生成、传输、分析应用等环节的数据支撑，提升业财信息贯通效果。通过引入财务流程机器人、搭建财务共享运营监控平台、搭建智能档案查询系统等智能化手段，有效实现资源配置，强化内控与风险控制，对人员工作量、工作效率的量化和监控及科学工作安排机制提供技术支撑，提升共享服务智能化水平，促进财务管理转型升级。 财务共享中心通过搭建标准化财务管控体系，展现了央企人员把握新形势，勇于变革，树立行业领先标杆的新形象。通过坚持深化财务管理创新，逐步完善财务标准化体系建设，并将成果转化制度流程，建立推广机制，逐步实现单据准入标准化、单据处理规范化、分析智能化、监控可视化的人机结合模式，实现各项业务“客观、可测、可控、可追溯、可考核”，推动企业从定性管理向定量管理转变，适用于各行业的财务专业、审计专业、物资管理专业、人力资源专业等，具有较强的推广价值。

广州供电局结合电网企业财务共享中心业务特性，研究及应用智能机器人流程自动化技术，以人工智能+财务管理的理念设计了具有电网企业特色的智能财务机器人，构建智能财务机器人技术及应用架构，采用自开发模式进行智能财务机器人程序开发，以提升业财集成效率和内部管理质量为核心，以大量重复出现、基于规则、标准化高、数据可电子化等业务特点为标准，选取业财集成、合并抵销、管理报表、运营监控等关键财务场景开展应用。 本项目于2016年开展智能财务机器人应用，经过严格的机器人开发过程，已形成初步满足业务需求的机器人产品，至今已在公司本部财务部及财务共享中心、11个下属区公司及4个基层单位推广应用两年。总体实现降低运营成本，提升财务工作效率：将财务人员从传统的低附加值、占用大量劳动力的会计业务中释放出来，使财务人员将更多时间精力投入到具有更高附加值的分析、决策、战略和创新工作，全面实现向高附加值的业务型财务和战略型财务转型，驱动共享模式业务创新，为信息化提供新技术支撑及创新解决方案。

随着所和公司规模的不断扩大，涉及的经营范围在扩大,员工数量、产品种类、服务项目以及客户也在不断增多，所和公司的信息资源越加繁杂，一套高效、安全、实用性强且覆盖全面的资源管理系统显得尤为重要。核电科研与生产业务一体化平台（Nuclear power research and production Business Integration System，以下简称 BIS）就是以核电科研院所“科研+生产”管理模式为出发点，坚持科研生产与管理业务全面融合为目标，以满足 105 所自身管理需要为目的设计开发的可配置、灵活性的标准化平台。BIS 平台整体架构设计结合了现代企业管理和科研院所管理理念，借鉴 105 所在核电企业建设 N1-EAM（企业资产管理）、N1-ERP（企业资源计划）和 N1-ECM（企业内容管理）等信息系统建设中的经验，以“一次输入，相互勾稽”为原则，以“模块化，高可配置性，易维护性”为核心技术要求，以科研和生产项目管理为主线，在科研院所内部协同整合人、财、物和信息流，推动企业项目管理、组织管理、资源管理、控制管理、绩效管理、决策管理的系统化建设。 BIS 平台分为 IT 支撑层、主数据平台层、一体化核心业务层和运营管控层四个层面，平台全面支持分布式及集群部署方式，以各业务主数据为基础支撑，通过一体化业务的管理与协同，实现科研和生产全方位管理落地，并通过运营管控层为企业提供战略规划和决策指导。主要包含七大管理模块：1)项目管理；2)经营管理；3)采购管理；4)设备库存管理；5)人力资源管理；6)质量安全管理；7)财务管理。平台具有协同性、自主性、配置灵活、易用性、高安全性这几个特点。 BIS 平台目前已在核动力运行研究所得到应用，平台规范并提高了核动力运行研究所的人财物一体化综合管理能力，通过内部需要与外部相关主体有序耦合，将各部门的信息统一归集，实现了经营、项目、采购、人力资源、设备库存、财务管理一体化建设的重要管理实践，合理调配人财物各项资源，最大限度地保障了核动力运行研究所科研和生产工作的顺利进行，大幅提高了员工的工作效率，满足了日益多元化的市场竞争需要。其实施效果主要表现在：（1）组织设计集约优化，显著提升了综合绩效；（2）成功构建多项目管控体系，保障科研生产运营；(3)信息化和运营管理深度融合，大幅提升了市场竞争力；(4)构建了科研生产一体化运营决策的“智慧大脑 作为具有完全知识产权的软件系统，其在国内核电行业占有领先的科研生产一体化管理的优势以及技术先进的优势。

该项目以集团战略发展对财务管理转型的要求和实际业务为前提，以财务集中管理和ERP全面覆盖的建设成果为基础，以建立“集中经营、分层管理”的管理体系为支撑，充分借鉴国内外同业先进业务实践，建成功能完善、全员便捷应用、横向业财融合、纵向分级管控、价值全面体现的财务共享系统，采用试点先行、分批推广的建设路径，实现价值链管理信息化的协同运作，支撑财务管理的精益化转变，增强集团风险管控能力、资源调控能力、决策分析能力，以信息化推动管理创新，助力公司提升核心竞争力。

目前，辽宁电力综合数据网主要承载 OA、财务管理系统（FMIS）、人力资源管理、电力营销系统（RMIS）、调度生产管理系统（OMS）、生产运行管理系统、资源管理系统 ERP、通信管理系统（TMS）、视频监控业务、电能质量监测、动力环境监控、传输网管、IP 调度电话和多媒体等多种业务。数据通信网的运维方式还处在比较简单的针对网络设备进行监控的层面，且由于设备多厂商多，网络状态不可视导致故障定位长；基于业务流的二层标准和基于测试流的三层标准，技术相互独立，导致三层技术无法检测实际业务质量。 本项目研究研究面向端到端网络与业务动态感知的质量监测技术。研究基于网络性能与业务质量的联合故障定位及预警智能分析技术，识别和诊断与网络及业务相关的系统故障；同时根据监测数据对电力数据网络有针对性的优化和升级。研究基于电力规约的报文识别技术，准确掌握业务流量的质量检测和流量趋势，并具备流量控制的能力，实现对流量的掌控和预测。研发分布式网络质量监测与流量控制系统，由分布式探针与网络智能控制台组成，实现电力数据网络及业务的监测与故障分析、流控功能，构建网络质量和流量控制的维护管理支撑体系。 本项目研发分布式网络质量监测与流量控制系统，由分布式探针与网络智能控制台组成，实现电力数据网络及业务的监测与故障分析、流控功能，构建网络质量和流量控制的维护管理支撑体系。通过对数据通信网网络质量监测与流量控制技术的研究，如端到端网络与业务动态感知的质量监测技术、基于网络性能与业务质量的联合故障定位及预警智能分析技术、基于电力规约的报文识别技术等，实现对单一网络、单一 VPN 综合承载多种业务的有效运维和监管，大量节省建网成本和运维成本，从技术上有力支撑数据通信网的优化整合。本项目成果应用于全省数据通信网的优化整合和运维，通过对数据通信网的全面调研，对网架结构、承载业务的性质、起止点和流向等方面进行详细调研，结合国网数据通信网整合的技术原则，通过对系统故障的识别诊断和监测分析、流量趋势预测和控制，实现基于业务的网络质量和流量控制的维护管理支撑体系，为电力数据通信网建设和维护提供切实可行的指导。

五凌电力ERP系统是在公司多年来信息化建设成果的基础上，并结合EBS的先进管理理念进行设计和实施。以财务管理、物资管理、合同管理、项目管理和设备管理五大模块为基础，在集中管控、集中监控的系统框架下，实现了五凌电力业务财务一体化管理体系。 五凌电力ERP系统功能范围包括财务管理、物资管理、合同管理、项目管理和设备管理共5大模块。在此基础上，公司结合自身管理需求，还实施建成了移动应用平台、投资项目前期管理平台、风险预警平台、应用监控平台、关联交易自动对账、无人值守自助仓库、闲置废旧物资线、采购寻源系统、综合分析系统（ENDECA）、文档与影像系统等20余项内容。目前ERP系统共计有超过25个子模块，超200余项功能，累计实现管理和技术创新逾30余项。其中《水电厂标识系统（KKS）编码导则》作为企业标准推广至集团公司各二级单位，目前该项导则通过国家标准审核。